В первом полугодии текущего года количество нарушений, связанных с информированием о зарубежных счетах, сократилось на 11% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. При этом контроль за иностранными активами физических лиц со стороны налоговых органов заметно ужесточился.

Как сообщают Ведомости, Федеральная налоговая служба продолжает получать данные в рамках автоматического обмена финансовой информацией*. За прошлый год ведомство собрало сведения от более чем 50 государств, и общий объем передаваемых материалов не снизился. Эксперты компаний Kept, Б1, Тедо, Taxology и ДРТ отмечают, что проверки стали массовыми и системными. Теперь налоговики запрашивают расширенный перечень документов, включая копии паспортов и подтверждения пребывания за пределами России, а внимание привлекают даже счета с небольшими оборотами. Большинство запросов связано с юрисдикциями** ОАЭ и стран СНГ.

Согласно действующим правилам, Россия участвует в автоматическом обмене с 71 страной и девятью территориями. При этом с европейскими государствами подобное взаимодействие полностью прекратилось в 2024 году. Ранее запросы налоговых органов носили точечный характер и опирались на данные иностранных банков, однако теперь проверки чаще всего инициируются из-за «неточностей» в базах самой службы.

*Автоматический обмен финансовой информацией — система передачи данных о счетах нерезидентов между налоговыми службами разных стран по единому стандарту CRS. Это позволяет налоговым органам узнавать о зарубежных активах своих граждан без специальных запросов, чтобы контролировать уплату налогов и соблюдение валютного законодательства.

**Юрисдикция — территория, на которой действует правовая система и полномочия государственных органов определенной страны. В финансовом контексте под этим термином часто подразумевают конкретное государство или территорию с особыми правилами налогообложения и банковского регулирования.

Подпишись на MP в MAX