Центральный банк России намерен скорректировать подход к созданию резервов* по кредитам для заемщиков, находящихся в процессе банкротства. Соответствующие поправки в нормативные акты планируется внедрить в 2027 году, однако новые правила могут начать действовать уже в следующем году. Инициатива позволит кредитным организациям более точно оценивать риски и формировать резервы по проблемным долгам.

Как пояснил первый заместитель директора департамента банковского регулирования ЦБ Антон Наберухин, если предприятие-банкрот продолжает выпускать продукцию и генерировать денежный поток**, резерв можно будет минимизировать. Снижение произойдет в той части, которая приведет долговую нагрузку к нормальному значению. Например, при долге в 100 ₽ и потоке в 3 ₽ соотношение долга к прибыли составит 33,3. Если регулятор установит приемлемый уровень этого показателя на отметке 4, то допустимый долг составит 12 ₽. Эту сумму банк сможет не резервировать, снизив общий объем резерва до 88%.

При этом регулятор не планирует предоставлять послабления только из-за изменения административных процедур. «Если банки и заемщики готовы нам показать денежный поток, определенную стоимость активов, или тенденцию к улучшению финансового положения, которую можно подтвердить конкретными цифрами, мы дадим возможность не повышать резерв», — отметил представитель Центробанка. Он подчеркнул, что такая мера будет действовать короткий промежуток времени, чтобы процесс не растягивался на долгие годы.

*Резерв — это специальные запасы денежных средств, которые банки обязаны откладывать на случай, если заемщик не сможет вернуть кредит. Чем выше риск невозврата долга, тем больше денег банк должен «заморозить» на своих счетах, что ограничивает его возможности по выдаче новых займов.

**Денежный поток — совокупность всех поступлений и выплат денежных средств компании за определенный период. В контексте новости это реальные доходы, которые предприятие продолжает получать от своей деятельности даже в процессе банкротства, что подтверждает его способность частично обслуживать долги.

Подпишись на MP в MAX