Банк России намерен запретить кредитным организациям повышать категорию качества ссуд заемщикам с неудовлетворительным финансовым положением, опираясь на существенные факторы, сообщает Финмаркет со ссылкой на пояснительную записку регулятора. Изначально данную норму планировалось внедрить с октября 2025 года, однако теперь срок вступления в силу перенесен на 1 октября 2026 года, при этом требование коснется всех ссуд, включая выданные ранее.

Регулятор отмечает отсутствие прямого запрета на улучшение оценки ссуд при плохом состоянии заемщика на базе факторов, определяемых банками самостоятельно. В ЦБ подчеркивают, что это позволяет занижать риски по проблемным долгам, принимая во внимание, например, перспективы реализации имущества или разовые денежные потоки. Кроме того, с 1 октября 2026 года планируется запретить использование положительной кредитной истории после даты первого платежа для улучшения категории ссуды, а также исключить учет кредитования операционной деятельности как фактора повышения качества для новых выдач.

Изменения будут внесены в положение № 590-П о порядке формирования резервов. В предыдущей версии проекта указания предполагалось, что доформирование резервов произойдет одномоментно и может составить ₽30 млрд при общем объеме кредитов таким заемщикам в ₽113 млрд по состоянию на 1 сентября 2024 года. В актуальной пояснительной записке обновленные оценки влияния меры на капитал банковского сектора не приводятся.

Резервы на возможные потери — это средства, которые банк обязан откладывать из своей прибыли, чтобы покрыть возможные убытки, если заемщик не вернет кредит. Создание резервов снижает текущую прибыль банка и его капитал, поэтому кредитным организациям невыгодно признавать ссуды проблемными и увеличивать отчисления в этот фонд.